노후 준비를 위해 가장 많이 활용하는 절세 계좌를 활용하는 것이 좋습니다.
절세계좌로는 개인연금저축(연금저축펀드)과 IRP(개인형 퇴직연금)가 있습니다.
두 계좌 모두 세액공제 혜택을 받을 수 있다는 공통점이 있지만, 가입 대상과 투자 방법, 중도인출 등에서 차이가 있습니다.
이번 글에서는 개인연금저축과 IRP의 차이점을 하나씩 알아보겠습니다.
개인연금저축이란?
개인연금저축은 노후를 준비하기 위해 누구나 가입할 수 있는 연금계좌입니다.
소득이 없어도 가입할 수 있으며, 나이 제한도 없습니다.
부모가 자녀를 위해서 일찍이 자녀명의로 가입해서 장기투자를 시작하는 경우도 있습니다. 또한 여러 금융회사에 여러 개의 계좌를 개설할 수도 있습니다. 다만 세액공제 한도는 모든 계좌를 합산하여 적용됩니다.
그리고 ETF나 펀드 등 위험 자산도 투자할 수 있습니다
필요할 때는 일부 금액을 중도 인출할 수 있으나 세금은 별도로 고려해야 합니다
IRP(개인형 퇴직연금)란?
IRP는 퇴직금을 관리하거나 노후자금을 준비하기 위한 연금계좌입니다.
가장 큰 특징은 소득이 있는 사람만 가입할 수 있습니니다.따라서 소득이 없는 학생이나 전업주부는 신규가입이 어렵습니다.
퇴직금을 받을 때 사용하는 계좌이기도 합니다.
그리고 여러개의 계좌를 개설해서 예금, ETF,펀드 등 다양한 상품을 투자할 수 있습니다. 단, 위험자산 투자의 비중은 최대 70%로 제한됩니다. 가장 큰 단점은 법에서 정한 특별한 사유가 아니면 중도인출이 어렵다는 것입니다.
개인연금저축과 IRP 비교
| 구 분 | 개인연급저축 | IRP |
| 가입 대상 | 누구나 | 소득이 있는 사람 |
| 나이 제한 | X | X(가입자격충족시) |
| 계좌 개설 | 여러개 | 여러개 |
| 위험자산 투자 | 100% 가능 | 최대70% |
| 중도 인출 | 비교적 가능 | 법정 사유가 있을 때 가능 |
| 퇴직금 입금 | X | O |
마무리
소득이 없는 학생이나 주부 : IRP 가입이 어렵기 때문에 개인연금저축부터 준비하는 것이 좋습니다.
직장인이나 자영업자 : 개인연금저축과 IRP를 모두 활용하면 세액공제 혜택을 극대화할 수 있습니다.
일반적으로는 개인연금저축을 먼저 채우고 부족한 세액공제 한도는 IRP로 채우는 것을 많이 활용합니다.
개인연금저축과 IRP는 모두 노후를 준비하는 대표적인 절세 계좌입니다.
하지만 가입 조건은 분명한 차이가 있습니다.
개인연금저축은 모든 사람이 가입할 수 있고 IRP는 소득이 있는 사람만 가입할 수 있습니다.
또한 개인연금저축은 투자의 자유도가 높고, IRP는 안정성을 고려해 위험자산 투자 비중이 제한됩니다.
자신의 소득 여부와 투자 성향에 맞게 두 계좌를 적절히 활용한다면 세금도 절약하고 노후 자산도 효율적으로 준비할 수 있습니다.
저 같은 경우는 세액공제한도와 상관없이 주식 초보이므로 배우는 입장에서 두 가지 모두 개설해 보았습니다.
이제 이 각각의 계좌에 어떤 상품을 담을지도 고민해 보아야겠습니다.